Финансовый план
9. Затраты на отопление:
ЗОМ = N х Q6 х Ц,
где: ЗОМ - стоимость затрат на отопление, тенге;
N - отапливаемый период, месяцев;
Q6 = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;
Ц = 1160 - цена 1 Гкал тепловой энергии, тенге.
Тогда:
ЗОМ = 4 х 25,9 х 1160 = 120176 тенге.
10. Погашение процентов за кредит:
|
П = |
К х Спр х m N х 100 |
, |
где: П - процент, выплачиваемый за кредит в период, тенге;
К - величина кредита,тенге;
СПР - учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3 пункта;
m - число периодов, за которые производятся отчисления;
N - число периодов, за которые необходимо выплатить кредит.
Тогда:
|
П = |
2520000 х (24 + 4) х 1 4 х 100 |
= 604800 тенге. |
Таблица 11. Ежегодные сезонные расходы горнолыжного курорта (4х месячный период Ноябрь-Апрель)
|
№ п/п |
Наименование элементов затрат |
Всего, тенге. |
|
1 |
Вода на технологические цели |
8820 |
|
2 |
Энергия на технологические цели |
127134 |
|
3 |
Вывоз мусора |
3780 |
|
4 |
Коммунальные услуги |
0 |
|
а) отопление помещений |
103572 | |
|
б) освещение помещений |
72702 | |
|
5 |
Горючее для автомобиля |
119070 |
|
6 |
Профилактика и текущий ремонт оборудования |
126000 |
|
7 |
Продукты, алкоголь, табак |
4536000 |
|
8 |
Реклама |
1134000 |
|
Всего материальных затрат |
49453 | |
|
1 |
Заработная плата производственного персонала |
1275120 |
|
2 |
Заработная плата руководителей и других категорий работников |
115920 |
|
Всего затрат на оплату труда |
11040 | |
|
Всего затрат на отчисления на социальных нужды |
4248 | |
|
Затраты на амортизацию основных фондов |
4500 | |
|
1 |
Арендная плата |
221256 |
|
2 |
Управленческие расходы |
28980 |
|
3 |
Накладные расходы |
31500 |
|
4 |
Расходы на освоение производства |
44100 |
|
5 |
Процент за кредит |
604800 |
|
6 |
Сумма кредита |
2520000 |
|
7 |
Налог на пользователей автодорогами |
15120 |
|
Всего прочих затрат |
34194 | |
|
Итого полная себестоимость продукции |
83647 | |
|
Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате |
3123 | |
|
Итого полная себестоимость с учетом НДС |
86770 | |