Планирование фонда заработной платы и среднесписочной численности рабочих
Табл. 1 - Исходные данные
Показатели
в базисном году
в план. году
1 . Годовой объем производства 3 400 5 056
мыла ( т. )
2 . Нормативная численность 13 13
рабочих в смену (чел .)
3 . Коэф . нормы выработки 1.0 1.16
4 . Сменная выработка мыла ( т.) 7.2 7.2
5. режим работы предприятия 3 3
( см .)
6. Часовая тарифная ставка 4.0 4.0
рабочего 1 - го разряда
7. тарифная ставка
рабочих по разрядам :
2 - разряд (3 чел ) 1.21 1.21
3- разряд (7 чел) 1.38 1.38
4 - разряд (2 чел ) 1.58 1.58
5 - разряд (1 чел ) 1.83 1.83
8 . Размер доплат к тарифному 20 34
фонду оплаты труда ( %)
Планирование численности и фонда заработной платы
табл.2 - Годовой фонд рабочего времени плановом году.
Показатели Базис План Отклонение
1. календарный фонд времени 365 365 -
( дни )
2. выходных и праздничных 114 114 -
( дни )
3. номинальный фонд раб. вр. 251 251
4. прогулы 2 - -2
5. неявки на работу 34 32 -2
6. ср. Продолжительность раб. 8 8
времени (час )
7. полезный фонд раб. вр. (дни ) 215 219 +4
8. полезный фонд раб. вр. (час ) 1720 1752
ВЫВОД - Годовой полезный фонд раб. вр. в планир. Году составит - 1752
часа
2. Рассчитать удельную технологическую трудоемкость производства мыла
13 * 8
Т = = 14.(4) (чел.ч)
7.2
3. Рассчитать трудоемкость производственной программы
Т (базис ) = 14.4 * 3 400 = 48 960
Т (план ) = 14.4 * 5 056 = 72 806
4. Рассчитать среднесписочную численность производственных рабочих (чел.)
48 960
Ч (базис ) = = 28.5
1720 * 1
72 806
Ч ( план ) = = 35.8
1752 * 1.16
5. Рассчитать среднесписочный тарифный коэф .
1.83 + 2 * 1.58 + 7 * 1.38 + 3 * 1.21
К = = 1.406
13
6. Годовой фонд заработной платы (руб.)
Фг ( базис ) = 4 * 1.406 * 48 960 = 275 351
Фг ( план ) = 4 * 1.406 * 72 806 = 409 461
7. Дополнительный фонд заработной платы (руб.)
Фд ( базис 20 % ) = 55 070
Фд ( план 34% ) = 270 244
8. Общий фонд заработной платы составляет (руб.):
Ф = 275 351 + 55 070 = 330 421
Ф = 409 461 + 270 244 = 679 705
9. Среднесписочный фонд з.п. на 1 - го производственного рабочего (руб.)
330 421
в базисе = = 11 594
28.5
679 705
в плане = = 18 986
35.8
Выводы : В плановом году были просчитаны плановый фонд заработной платы производственных рабочих он увеличился за счет увеличения планируемого объема производства а также из за увеличения Годового полезного фонда рабочего времени.